[직장인 경제 공부] - ISA란?

안녕하세요. 취업한 공대누나입니다.

오늘은 ISA 계좌에 대해 알아보도록 하겠습니다.

이번에도 역시 제가 좋아하는 유투버 박곰희TV님의 영상의 내용을 토대로 정리 해보았습니다. 

영상을 보고 싶으신 분들은 아래 링크를 참고해주세요.

www.youtube.com/watch?v=ofB0-K1S8Rc

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1. ISA 계좌란?

Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌라고도 합니다.

서민들의 재산형성을 위해 만들어진 것으로 세제 혜택이 있는 계좌입니다.

위탁 계좌와 비슷하다고 생각하셔도 괜찮은데요. ISA계좌를 개설하고 ISA에서 펀드나 리츠 등을 매수하는 것입니다. 웬만한 투자는 모두 다 가능하도록 되어 있습니다. 여기서 알아서 투자하고 세금을 깎아주는 것입니다.

또한 ISA에서 선택할 수 있는 자산군은 다양해서 웬만한 것은 다 할 수 있습니다.

예금 적금 RP 펀드 ETF ELS 리츠 인프라펀드 국내주식등이 모두 매수할 수 있습니다.

상품을 담는 것의 비율 제한 또한 없습니다.

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2. ISA 계좌의 장점

가장 큰 장점이라고 하면 역시 세제 혜택이라고 말할 수 있습니다.

이득과 손실을 합쳐서 순수익의 200만원까지는 비과세(일반형)를 해주는 것이다. 그리고 그 이상의 수익에 대해서는 9.9%의 세금을 떼게 됩니다. 일반적으로 15.4%의 세금을 떼는 것에 비해서 적은 것을 알 수 있습니다. 참고로 서민형 ISA의 경우는 순수익의 400만원까지 비과세 혜택이 있습니다.

보통의 계좌는 수익이 난 것에 대해서만 세금을 떼게 됩니다. 손실이 난 것은 그냥 아무런 것도 없게 되지요. 하지만 ISA 계좌는 수익이 500만원 손실이 200만원이 났다면 300만원을 벌었다고 하고 200만원에 대해서 비과세를 해주게 됩니다. 그리고 100만원에 대해서는 9.9%의 세금을 뗍니다.

일반 계좌는 500만원에 대해서 세금을 떼게 되는 것에 비해서 엄청난 혜택이라고 할 수 있습니다.

계좌를 해지하지 않고 그 자금을 그대로 연금저축이나 IRP로 이체해서 세액 공제를 더 받을 수도 있습니다.

 

*서민형의 경우 근로자라면 소득이 5000만원 이하여야하고 사업자라면 소득이 3500만원 이하여야합니다.

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3. ISA 개설 자격

1) ISA는 만 19세이상이면 누구나 개설할 수 있습니다.

더 어리더라도 근로 소득이 있으면 계좌를 개설할 수 있게 해줍니다. (15세~19세)

2) 소득 유무는 상관 없습니다.

3) 전 금융기관에서 한 개만 만들 수 있습니다.

4) 금융소득종합과세자는 개설할 수 없습니다.

*금융소득종합과세자란 : 이자와 배당이 1년 동안 2천만원 이상인 사람을 말합니다.

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4. ISA 입금 한도와 만기

1년 동안 최대 2000만원까지 입금이 가능하며 최소 한도는 없습니다.

매년 내가 채우지 않고 남은 만큼 다음 해로 이월도 가능합니다. 올해 내가 1000만원을 넣었다면 그 다음해에는 1000만원이 이월되서 다음 해에는 최대 3000만원까지 입금이 가능한 것입니다.

 

이러한 ISA 계좌를 개설할 거라면 우리는 3년 이상 유지해야합니다. 원금을 뺄 수는 있지만 계좌 자체를 해지해서는 안되는 기간이 3년입니다. 입출금이 가능합니다. 즉 중도 인출이 가능한 것입니다. 정말 단순히 계좌를 이용하는 기간을 말하게 됩니다. 3년 안에 계좌를 해지하게 되면 세재혜택은 없어지고 원래의 15.4%의 세금을 다 떼게 됩니다.

 

잘 붓고 있던 ISA가 3년이 지나면 그 중에 원하는 금액만큼 연금저축 계좌 혹은 IRP계좌로 이체할 수 있습니다. 이 때 세액공제 혜택이 추가로 있는데요. 이렇게 이체되는 자금은 연금저축의 연간 저축한도인 1800만원과 아무 상관 없이 이전이 가능합니다. 그리고 연금계좌에 들어간 자금의 10%만큼 세액공제 혜택을 줍니다. 이 때 한도는 300만원 입니다. 

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5. ISA 종류

크게 3가지 종류로 나눕니다.

신탁형 : 위탁계좌와 비슷합니다.  지점에 내방에서 개설을 해야합니다.

일임형 : 운용 자체를 증권사에 맡기는 방법입니다. 보수를 지급하게 됩니다. 스마트폰으로 개설 가능

중개형 : 국내 주식이 가능하도록 올해 초부터 추가된 ISA 종류입니다. 온라인으로도 계좌를 개설할 수 있습니다.

은행에서 만드는 중개형 ISA의 경우 국내 주식 투자가 안되기 때문에 주식 투자를 생각하시는 분들은 증권사에서 개설하시는 것이 좋습니다.